Mới đây, Thông tư mới được ban hành bởi Ngân hàng Nhà Nước đã bổ sung thêm các quy định về hoạt động tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giữa các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Theo đó, nhiều bổ sung về việc thanh toán hay các phương thức tái chiết khấu được đưa ra. Các hoạt động liên quan đến mua lại công cụ chuyển nhượng (giấy tờ ghi nhận lệnh thanh toán hay các cam kết thanh toán) sẽ có sự ràng buộc chặt chẽ hơn giữa Ngân hàng Nhà nước cùng các tổ chức tín dụng hay ngân hàng quốc tế. Quy định mới sẽ chính thức có hiệu lực thực thi từ 7/1/2022.
Quy định mới về hoạt động tái chiết khấu
Thông tư mới đã nêu rõ về thời điểm công cụ chuyển nhượng được tái chiết khấu. Nó được áp dụng khi bên được tái chiết khấu thực hiện chiết khấu đối với khách hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Bao gồm các hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng. Thứ hai là thuộc sở hữu hợp pháp của bên được tái chiết khấu. Họ phải được phép giao dịch theo quy định của pháp luật. Trong đó cũng không có tranh chấp giữa các bên. Đồng thời nó không trong tình trạng đang được sử dụng để bảo đảm cho nghĩa vụ khác. Thứ 3 là nó chưa đến hạn thanh toán. Thứ 4 là công cụ còn nguyên vẹn, không tẩy xóa, sửa chữa.
Bên tái chiết khấu có quyền yêu cầu bên được tái chiết khấu cung cấp các thông tin, tài liệu. Điều này để chứng minh công cụ chuyển nhượng được tái chiết khấu theo quy định. Bên được tái chiết khấu có trách nhiệm cung cấp các thông tin, tài liệu về công cụ chuyển nhượng theo yêu cầu của bên tái chiết khấu. Họ phải chịu trách nhiệm về tính chính xác, đầy đủ của thông tin, tài liệu.
Các phương thức hoạt động tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã tiến hành thỏa thuận. Họ đưa ra lựa chọn một trong các phương thức tái chiết khấu sau:
Một là, mua có kỳ hạn công cụ chuyển nhượng. Đây là việc bên tái chiết khấu mua và nhận chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng chưa đến hạn thanh toán từ bên được tái chiết khấu. Đồng thời bên được tái chiết khấu cam kết sẽ mua lại công cụ chuyển nhượng đó sau một khoảng thời gian được xác định theo thỏa thuận tái chiết khấu.
Hai là, mua có bảo lưu quyền truy đòi công cụ chuyển nhượng. Đây là là việc bên tái chiết khấu mua và nhận chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng. Nhưng công cụ phải chưa đến hạn thanh toán từ bên được tái chiết khấu. Bên được tái chiết khấu phải có trách nhiệm thanh toán cho bên tái chiết khấu số tiền còn thiếu theo thỏa thuận trong trường hợp bên tái chiết khấu không nhận được đầy đủ số tiền được thanh toán từ người có trách nhiệm thanh toán công cụ chuyển nhượng đó.
Đồng tiền tái chiết khấu
Trường hợp 1 là đối với công cụ chuyển nhượng ghi trả bằng đồng Việt Nam. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện tái chiết khấu bằng đồng Việt Nam. Trường hợp 2 là áp dụng với công cụ chuyển nhượng ghi trả bằng ngoại tệ. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện tái chiết khấu bằng loại ngoại tệ. Đồng tiền cụ thể dựa vào việc ghi trên công cụ chuyển nhượng đó. Hoặc họ có thể thanh toán bằng đồng Việt Nam theo thỏa thuận.
Ngoài ra có lưu ý trong trường hợp tái chiết khấu bằng đồng Việt Nam. Các bên thỏa thuận tỷ giá áp dụng phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ giá. Một trường hợp khác là tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng theo phương thức mua có kỳ hạn. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài mua lại công cụ chuyển nhượng bằng đồng tiền bán công cụ chuyển nhượng đó.
Thời hạn cho hoạt động tái chiết khấu
Thời hạn tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng là khoảng thời gian được xác định từ ngày bên tái chiết khấu nhận tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng đến ngày bên được tái chiết khấu phải thực hiện nghĩa vụ cam kết mua lại. Hoặc đến ngày đến hạn thanh toán toàn bộ số tiền ghi trên công cụ chuyển nhượng đó. Trong đó bao gồm cả ngày nghỉ và ngày lễ.
Bên tái chiết khấu và bên được tái chiết khấu sẽ thỏa thuận thời hạn tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng. Thời gian đảm bảo dưới 12 tháng. Nó không được vượt quá ngày bên được tái chiết khấu phải thực hiện nghĩa vụ bán lại công cụ chuyển nhượng đó cho khách hàng. Thời gian này áp dụng với trường hợp bên được tái chiết khấu thực hiện chiết khấu công cụ chuyển nhượng từ khách hàng theo phương thức mua có kỳ hạn. Hoặc là ngày đến hạn thanh toán toàn bộ số tiền ghi trên công cụ chuyển nhượng đó. Đối với trường hợp bên được tái chiết khấu thực hiện chiết khấu công cụ chuyển nhượng từ khách hàng theo phương thức mua có bảo lưu quyền truy đòi.